Prévoyance gérant majoritaire :
SARL, EURL, SSI et loi Madelin
Gérant majoritaire de SARL, EURL ou SELARL, vous relevez du statut TNS. L’étude commence par vos droits obligatoires, puis mesure le besoin en indemnités journalières, invalidité, décès et frais généraux. Cabinet à Marseille, accompagnement possible à distance partout en France.
SARL, EURL, SELARL, structures avec rémunération de gérance.
Arrêt de travail, invalidité, décès, rente conjoint et rente éducation.
Assiette retenue, mode indemnitaire, définition de l'invalidité et exclusions.
Rendez-vous au cabinet, à distance ou par téléphone selon votre agenda.
Mis à jour le 3 septembre 2026 · Contenu relu par Henri Espinasse, courtier en protection sociale TNS.
Pourquoi la protection du gérant majoritaire mérite un vrai audit
Un dirigeant TNS n'a ni la couverture d'un salarié cadre, ni forcément une marge d'erreur confortable. La bonne question n'est pas seulement “ai-je un contrat ?” mais “mon contrat protège-t-il vraiment mon revenu, mon foyer et la société ?”.
Un arrêt peut vite créer un trou de revenu
Les indemnités SSI restent souvent insuffisantes pour maintenir le niveau de vie du foyer. Sans complément adapté, la baisse de revenus peut être brutale dès les premières semaines d'arrêt.
La rémunération réelle n'est pas toujours celle retenue
Beaucoup de dirigeants arbitrent entre rémunération et dividendes. Si le contrat n'est pas paramétré correctement, la couverture peut être inférieure au besoin réel.
La société continue de supporter ses charges
Loyer, abonnements, échéances, parfois salaires : quand le gérant s'arrête, les charges fixes ne s'arrêtent pas. La garantie frais généraux peut protéger la trésorerie de l'entreprise.
Gérant majoritaire et SSI : partir de vos droits avant de choisir le contrat
Un gérant majoritaire relève du statut de travailleur non salarié. Avant de comparer des contrats, il faut donc estimer ce que le régime obligatoire peut verser en cas d’arrêt, d’invalidité ou de décès, puis calculer le reste à protéger. C’est ce différentiel qui sert à dimensionner la prévoyance complémentaire.
Identifier la rémunération professionnelle réellement à maintenir et l’assiette admise par le contrat.
Estimer les prestations du régime obligatoire et leurs conditions avant d’ajouter le complément.
Traiter séparément les frais professionnels qui continuent pendant l’arrêt du dirigeant.
Cas pratique : Monsieur Dupont, gérant majoritaire d’une SARL
Monsieur Dupont a 45 ans. Il est gérant majoritaire d’une SARL, se verse 48 000 € de rémunération professionnelle par an, soit 4 000 € par mois, et a deux enfants à charge. Sa société supporte environ 2 000 € de frais fixes mensuels. Son objectif : éviter qu’un arrêt de travail ou une invalidité fragilise à la fois son foyer et son entreprise.
Base pédagogique retenue pour mesurer le besoin de maintien de revenu.
À traiter séparément du revenu personnel avec une garantie adaptée si nécessaire.
Le décès et la rente éducation font partie de l’arbitrage, pas seulement les IJ.
Comment l’étude de prévoyance est construite dans cet exemple
Les montants ci-dessous illustrent une méthode de calibration. Ils ne constituent ni un devis ni une recommandation personnalisée.
Objectif : compléter les prestations obligatoires pour tendre vers le revenu à protéger, avec dans cet exemple une franchise de 30 jours en maladie et de 3 jours en accident ou hospitalisation, sous réserve des définitions contractuelles.
La rente est dimensionnée pour protéger durablement le revenu si Monsieur Dupont ne peut plus exercer normalement. L’étude privilégie une lecture précise du barème d’invalidité et de la profession réellement exercée.
Dans ce cas pédagogique, l’étude prévoit un capital décès de 150 000 € et une rente éducation de 6 000 € par an et par enfant, selon les limites d’âge et conditions prévues au contrat.
Une enveloppe pouvant aller jusqu’à 2 000 € par mois est étudiée pour les charges fixes admissibles de la société pendant l’arrêt du gérant, dans la durée prévue au contrat.
Le contrat est comparé sur son mode d’indemnisation, les justificatifs demandés et l’assiette réellement assurable. Les dividendes ne sont pas supposés couverts : ils doivent être distingués de la rémunération professionnelle.
Et s’il est arrêté six mois ?
On ne juxtapose pas arbitrairement une prestation SSI et un montant de contrat. On vérifie d’abord les droits obligatoires, la franchise, l’assiette de revenus et le mode d’indemnisation. La prévoyance complémentaire est ensuite calibrée pour réduire le manque à gagner, tandis que les frais de la société sont traités séparément.
Pourquoi cet exemple est utile
Deux gérants avec le même revenu peuvent avoir des besoins différents selon leur trésorerie, leurs charges, leur famille, leur métier et leur contrat actuel.
Faire l’audit prévoyance →Monsieur Dupont est un personnage fictif. Les chiffres ont une finalité pédagogique. Les garanties, franchises, prestations, limites d’âge, exclusions, assiettes de revenus, formalités médicales et conditions fiscales doivent être vérifiées sur le contrat et selon la situation réelle du dirigeant.
L'intérêt fiscal : la Loi Madelin
La prévoyance du gérant majoritaire ne se résume pas à une charge de plus. Quand le contrat est éligible, les cotisations peuvent entrer dans le cadre Madelin, ce qui aide à réduire le coût réel de la protection après déduction.
- ✓ Calibrer d'abord les indemnités journalières et la franchise selon votre trésorerie.
- ✓ Vérifier le traitement de l'invalidité, du décès et des garanties famille.
- ✓ Mesurer le coût réel après déduction plutôt que la seule cotisation affichée.
La fiscalité vient après le besoin de protection
Ordre de travail : besoin de revenu → droits obligatoires → garanties → conditions du contrat → coût → traitement fiscal. La déduction ne doit pas conduire à choisir une protection mal calibrée.
Les points qui font la différence dans un contrat de prévoyance dirigeant
Le tarif ne suffit pas : les règles de versement, l’assiette de revenus, les franchises, l’invalidité et les exclusions déterminent la qualité réelle de la protection.
Forfaitaire ou indemnitaire ? ▼
Quelle assiette est vraiment couverte ? ▼
Barème d'invalidité : général ou professionnel ? ▼
Frais généraux : utile ou superflu ? ▼
Franchise maladie, accident et hospitalisation : même délai ? ▼
Que vérifier dans les exclusions et formalités médicales ? ▼
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Faire travailler une trésorerie excédentaire sans perdre de vue la disponibilité.
Vous avez déjà un contrat ? Faisons le tri
Envoyez-nous votre tableau de garanties : nous vérifions le mode d'indemnisation, le niveau d'indemnités journalières, le barème d'invalidité, les exclusions et la cohérence du tarif avec votre statut de gérant majoritaire.
Demander mon audit gérantFAQ prévoyance gérant majoritaire
Les questions les plus fréquentes sur la SSI, les indemnités journalières, les dividendes, les frais généraux et le cadre Madelin.
Pourquoi la SSI seule ne suffit-elle pas toujours à un gérant majoritaire ?⌄
Le régime obligatoire constitue un socle, mais il ne garantit pas le maintien intégral du revenu professionnel ni la prise en charge des charges fixes de la société. Il faut partir des droits obligatoires puis mesurer le manque à gagner à assurer.
Quel montant d'indemnités journalières choisir ?⌄
Le montant doit être calculé à partir du revenu professionnel assurable, des prestations obligatoires, de la trésorerie disponible et des règles du contrat. L’objectif est de couvrir un besoin cohérent, pas de choisir un chiffre isolé.
Quel délai de franchise choisir ?⌄
Une franchise courte protège plus vite mais augmente généralement la cotisation. Une franchise plus longue suppose de disposer d’une trésorerie suffisante. Il faut aussi comparer les délais prévus en maladie, accident et hospitalisation.
Les dividendes sont-ils couverts ?⌄
Il ne faut pas le supposer. Les contrats définissent leur propre assiette de revenus assurables et les justificatifs nécessaires. Rémunération de gérance, dividendes et bénéfice doivent donc être distingués pendant l’étude.
Faut-il couvrir aussi les frais généraux ?⌄
Cette garantie peut être utile lorsque des charges professionnelles continuent pendant l’arrêt : loyer, salaires, emprunts, leasing, abonnements ou frais de fonctionnement. Elle est distincte du maintien du revenu personnel.
Les cotisations sont-elles déductibles ?⌄
Lorsqu’un contrat remplit les conditions du cadre Madelin, les cotisations peuvent être déductibles dans les limites fiscales applicables. Le traitement doit être vérifié selon la situation du dirigeant et le contrat souscrit.
Combien coûte une prévoyance de gérant majoritaire ?⌄
Le tarif dépend notamment de l’âge, de la profession, du revenu à assurer, des franchises, du niveau d’invalidité et de décès, des options et de la sélection médicale. Une comparaison pertinente doit donc porter sur les garanties autant que sur le prix.
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